מה זה קופת גמל

מהי קופת גמל ומה זה אומר בפועל?

המטרה של המאמר הזה היא לעשות סדר, בשפה פשוטה, על בסיס מקורות אמינים בלבד. נענה כאן על השאלות "מה זה קופת גמל", ומה ההבדל בין קופת גמל רגילה לבין קופת גמל להשקעה, וניגע גם בשאלה "מהי קופת הגמל הטובה ביותר" בצורה מאוזנת וזהירה.

מה זה קופת גמל?

ברמה הרשמית, קופת גמל היא מכשיר חיסכון פנסיוני לטווח בינוני או ארוך, שמנוהל על ידי גוף מוסדי מפוקח ומשקיע את כספי החוסכים בשוק ההון לפי מסלול השקעה מוגדר ותקנון הקופה.

 

כמה נקודות בסיסיות שיעזרו להבין מהי קופת גמל ומהי המשמעות שלה:

• קופת גמל היא שם כולל לקבוצת מכשירי חיסכון פנסיוניים, ולא רק מוצר אחד יחיד.
   

• המדינה משתמשת בקופות גמל כחלק ממערך החיסכון הפנסיוני בישראל ומפקחת עליהן דרך רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון במשרד האוצר.
   

• מי שמפקיד לקופה נקרא "עמית". העמית יכול להיות שכיר שהמעסיק מפקיד עבורו, או עצמאי שמפקיד בעצמו.

כלומר אם שאלת "קופת גמל מה זה" או "קופת גמל מהי" - אפשר לחשוב עליה בתור "קופת חיסכון לטווח ארוך" שמיועדת בעיקר לגיל פרישה, ומנוהלת עבורך על ידי בית השקעות או חברת ביטוח תחת פיקוח ממשלתי.

 

איך קופת גמל עובדת בפועל?

כדי להבין מהי קופת גמל באמת, חשוב להבין איך היא מתנהגת ביום יום:

• אתה או המעסיק מפקידים כספים באופן שוטף לקופה.
   

• הגוף המוסדי משקיע את הכספים במסלולי השקעה שונים, למשל כללי, מנייתי, אג"חי ועוד.
   

• לאורך השנים מצטברים בקופה הפקדות ורווחים (או הפסדים), אחרי ניכוי דמי ניהול.
   

• את הכסף ניתן למשוך לפי סוג הקופה, גיל החוסך והוראות החוק והמס.

מאז תיקון מרכזי בחקיקה שנכנס לתוקף ב-2008, רוב ההפקדות החדשות לקופות גמל רגילות מיועדות לקצבה חודשית בגיל פרישה, ולא למשיכה חד פעמית, כדי לחזק את החיסכון הפנסיוני.

סוגי קופות גמל עיקריים

כששואלים "קופת גמל מה זה אומר" צריך לזכור שיש כמה סוגים מרכזיים:

 

קופת גמל לקצבה	קופת גמל לחיסכון שאינה משלמת קצבה ישירות	קופת גמל להשקעה	קופת גמל בניהול עצמי IRA (למתקדמים)

 

החלוקה המדויקת מוגדרת בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) ובתקנות מס הכנסה, אבל למטרות המאמר נתמקד במבנה הבסיסי. 

מה זה קופת גמל לקצבה?

"מה זה קופת גמל לקצבה" היא שאלה חשובה, כי כאן נמצא הלב של החיסכון הפנסיוני. קופת גמל לקצבה היא קופה שבה הכספים מיועדים לשמש אותך בגיל פרישה כקצבה חודשית, לפי תנאי התקנון והוראות המס.

• ההפקדות יכולות להגיע מהעובד, מהמעסיק או מעצמאי שמפקיד לעצמו.
   

• מאז 2008, הפקדות חדשות לקופת גמל רגילה נועדו בעיקר לצבירת קצבה ולא למשיכה הונית חד פעמית, למעט כספים שהופקדו בתקופות קודמות או במסגרת מוצרים מיוחדים כמו קופת גמל להשקעה.
   

• קופת גמל לקצבה יכולה להיות קרן פנסיה חדשה, ביטוח מנהלים או קופה ייעודית שמוגדרת כמוצר קצבתי.

למי שעצר בגוגל על "קופת גמל מה זה אומר" - במקרה של קופת גמל לקצבה המשמעות היא שאתה חוסך היום כדי לקבל הכנסה חודשית קבועה בעתיד, במקום סכום חד פעמי.

מהי קופת גמל להשקעה?

הרבה חוסכים מחפשים דווקא "מהי קופת גמל להשקעה", כי זה מוצר חיסכון פופולרי בשנים האחרונות. קופת גמל להשקעה היא מכשיר חיסכון שמנוהל בדומה לקופת גמל רגילה, אבל היא לא מוצר פנסיוני מחייב. אפשר למשוך ממנה את הכסף בכל עת כסכום חד פעמי, בכפוף למס רווחי הון, או לבחור להפוך אותה לקצבה פטורה ממס מגיל 60 ומעלה.

 

עיקרי המאפיינים של קופת גמל להשקעה לפי מקורות כמו כל זכות, סופרמרקר ומיטב:

• אפשר להפקיד עד תקרה שנתית מסוימת לכל אדם (נכון ל- 2025 מדובר בכ- 81,711 ש"ח לשנה לכל חוסך, אך הסכום מתעדכן מעת לעת).
   

• במהלך השנים, הכסף מושקע בשוק ההון ונושא רווחים או הפסדים בהתאם למסלול שנבחר.
   

• אם מושכים את הכסף כסכום חד פעמי, משלמים בדרך כלל 25 אחוז מס על הרווח הריאלי.
   

• אם בוחרים מגיל 60 ומעלה להעביר את הכסף למסלול קצבתי ולקבל קצבה חודשית, הקצבה יכולה להיות פטורה ממס, בהתאם לכללי המס באותה עת.

לכן, כשמחפשים "מזה קופת גמל" ומגיעים לקופת גמל להשקעה, חשוב להבין שזה מוצר גמיש יותר, שניתן להשתמש בו גם לחיסכון לילדים, חיסכון ביניים או הגדלת חיסכון לפנסיה.

יתרונות קופת גמל להשקעה

השאלה "יתרונות קופת גמל להשקעה" עולה כמעט בכל מדריך. על פי מקורות צרכניים ורשמיים, ניתן לציין כמה יתרונות מרכזיים:

1. נזילות מלאה: אפשר למשוך את הכסף בכל שלב, בלי קנס יציאה, אלא רק לפי חוקי המס הרגילים.
    

2. גמישות בשימוש: מתאים לחיסכון לכל מטרה - פנסיה, ילדים, חסכונות ביניים ועוד.
    

3. אפשרות לפטור ממס: מי שימשוך את הכספים כקצבה חודשית אחרי גיל 60 יכול ליהנות מפטור ממס על הרווחים, בכפוף לכללים.
    

4. מגוון מסלולי השקעה: מסלולים ברמות סיכון שונות, כולל מסלולים מחקי מדד, מנייתיים וכלליים.
    

5. תקרה שנתית אישית: כל אדם יכול לפתוח קופה על שמו ולהפקיד עד התקרה המעודכנת, כך שמשפחה יכולה לפצל חיסכון בין בני הבית.

מצד שני, חשוב לזכור שקופת גמל להשקעה אינה כוללת רכיב ביטוחי, ולא מחליפה ביטוח חיים או כיסויים ביטוחיים אחרים. 

קופת גמל בניהול עצמי IRA בקצרה

למי שמתקדם לשאלה הבאה אחרי "מהי קופת גמל" - כלומר איך אפשר לשלוט יותר על ההשקעות - קיימת גם אפשרות של קופת גמל בניהול עצמי, המכונה IRA.

• בקופת גמל IRA החוסך יכול לבחור בעצמו ניירות ערך, קרנות מחקות, פקדונות ועוד, במסגרת כללים רגולטוריים.
   

• המוצר מתאים בעיקר למי שיש לו ידע וניסיון בשוק ההון ומוכן לקחת אחריות על ניהול ההשקעות.

זה כבר שלב מתקדם יותר, ולא מתאים לכל חוסך.

מהי קופת הגמל הטובה ביותר?

השאלה "מהי קופת הגמל הטובה ביותר" חוזרת הרבה, אבל לפי מדריכים מקצועיים, אין תשובה אחת נכונה שמתאימה לכולם. בבחירת קופת גמל בכלל וקופת גמל להשקעה בפרט, מספר מקורות ומדריכי השוואת מוצרים מדגישים כמה נקודות:

• דמי ניהול: זה מרכיב שקבוע מראש ומשפיע לאורך שנים.
   

• מסלול השקעה: רמת הסיכון, פיזור גיאוגרפי וסקטוריאלי, התאמה לגיל ולפרופיל הסיכון.
   

• תשואות עבר: אפשר להיעזר בהן להשוואה, אך אין ודאות שיחזרו בעתיד.
   

• שירות ונוחות: אתר נוח, דיווחים ברורים, אפשרות לקבל מידע ולבצע שינויים בקלות.

כלומר, במקום לחפש "קופת גמל מהי הטובה ביותר" באופן כללי, נכון יותר לשאול מה מתאים לפרופיל האישי שלך, לרמת הסיכון שלך ולמטרת החיסכון. במקרים רבים יש היגיון להתייעץ עם בעל רישיון מתאים לפני קבלת החלטה.

סיכום: קופת גמל מהי ולמי זה מתאים?

נסכם את כל השאלות שהתחלנו מהן: "מהי קופת גמל", "קופת גמל מה זה", "מהי קופת גמל להשקעה" ו"מה זה קופת גמל לקצבה".

 

מידע על קופות גמל
קופת גמל היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני וארוך, המהווה חלק מרכזי מהחיסכון הפנסיוני בישראל ופועל תחת פיקוח ממשלתי.
קופת גמל לקצבה מיועדת בעיקר לבניית קצבה חודשית בגיל פרישה.
קופת גמל להשקעה היא מוצר גמיש יותר, שניתן למשוך ממנו כספים בכל עת, עם אפשרות להפוך אותו לקצבה פטורה ממס מגיל 60.
אין "קופת גמל אחת שהיא הטובה ביותר" לכולם. יש התאמה אישית לפי מטרות החיסכון, רמת הסיכון, דמי הניהול והעדפות החוסך.

 

• המידע במאמר מבוסס על מקורות רשמיים ומדריכים צרכניים מוכרים, אך אינו מהווה ייעוץ השקעות או ייעוץ פנסיוני אישי. לפני החלטה על פתיחה או שינוי קופת גמל, מומלץ לבדוק נתונים עדכניים ולהתייעץ עם גורם מורשה שמתאים את ההמלצות למצב האישי שלך.